Slovenské přiznání k DPH

Obsah:

Obrazová dokumentace je ilustrační, neslouží jako závazný příklad nastavení a v detailech se může lišit od skutečnosti.

Úvod

Doplněk Priznanie k DPH umožňuje slovenským firmám, ale i českým firmám s registrací k DPH na Slovensku, vytvoření „přiznání k DPH” a „kontrolného výkazu” ve formátu xml a jejich načtení do aplikace eDane. Problematiku DPH řeší částečně, některé typy plnění nejsou v řešení zahrnuty (např. přenesená DPH mezi slovenskými plátci).

  • Pro přiznání k DPH je nutná rozšířená datová struktura, kterou zajistí skripty dodávané s instalačním balíčkem doplňku.
  • Pro slovenské firmy je k dispozici i rozšíření o státní výkazy – Súvahu a Výkaz ziskov a strát. I tyto výkazy jsou primárně určené pro import do aplikace eDane. Viz také Slovenská závěrka.

Instalace

  • Instalujte doplněk (tiskový formulář) Priznanie k DPH.
  • Restartujte Vario.

Přiznání k DPH

Slovenská firma

  • Slovenské firmy mají zdanitelná plnění k řádkům výkazu nastavená. Pro vykázání DPH na daném řádku přiznání stačí na dokladu použít zdanitelné plnění, které je přiřazené danému řádku.
  • Nemusíte pro vytvoření samotného přiznání k DPH nic speciálního nastavovat. Tiskový formulář se chová obdobně jako běžné přiznání k DPH. Na dokladech se používají standardní zdanitelná plnění a postupy.
  • Jaká zdanitelná plnění se načítají na konkrétní řádek, můžete vidět přes Možnosti… (Přiznání k DPH) -> Definice zdanitelných plnění… -> karta Řádky přiznání (obr. 3).
  • Viz také Aktualizace doplňku Slovenské přiznání k DPH (Priznanie k DPH 2025).

Česká firma s SK registrací

Příklad v dialogu Možnosti Varia – Naše firma se slovenským DIČ

Obrázek 1: Příklad v dialogu Možnosti Varia – Naše firma se slovenským DIČ.

Postup pro českou firmu s SK registrací:

  • Nejdříve musíte provést některá nastavení a podle nich již zapisovat prvotní doklady.
  • V možnostech přiznání k DPH, na kartách Přijatá a Uskutečněná zdanitelná plnění pro Místo plnění= SK (nabídne se po doplnění dalšího DIČ v dialogu Naše firma) si účetní sama zvolí a zapíše vlastní zdanitelná plnění, která bude používat na dokladech, a pravidla jejich použití (obr. 1).
  • Například SK základ daně se nabídne pro libovolnou sazbu daně a pouze v případě, že DIČ bude začínat SK (tj. Plátce místa).
  • Viz také Aktualizace doplňku Slovenské přiznání k DPH (Priznanie k DPH 2025).

Definice zdanitelných plnění, karta Uskutečněná zdanitelná plnění

Obrázek 2: Definice zdanitelných plnění, karta Uskutečněná zdanitelná plnění.

 

  • Takto připravená zdanitelná plnění je třeba nadefinovat do Řádků přiznání na třetí kartě (obr. 3). Po rozkliknutí příslušného řádku je možné výběrem doplnit příslušné zdanitelné plnění. Další hodnoty není možné měnit.
  • Tiskový formulář (doplněk) Priznanie k DPH umožňuje pouze export do xml. Případný tisk provádějte již přímo z aplikace eDane.

Definice zdanitelných plnění a karta Řádky přiznání

Obrázek 3: Definice zdanitelných plnění a karta Řádky přiznání.

Popis řádků formuláře DAŇOVÉ PRIZNANIE – DAŇ Z PRIDANEJ HODNOTY – vzor DPHv25 v1

Terminologie místa plnění

Označení Význam
Tuzemsko území Slovenské republiky
EU jiný členský stát EU
Třetí země mimo EU
„Tuzemsko” označuje území Slovenské republiky v kontextu slovenského přiznání k DPH.

Řádky přiznání, které nelze z Varia načíst

  • 14, 15, 16, 26,27, 29, 30, 31.

Související dokumenty