Připojení nové zálohy k faktuře (Vydané doklady)

Obsah:

Obrázky jsou ilustračního charakteru.

K faktuře (primárně však k zakázkám) lze přidat zálohu vyplněním pole Požadovaná záloha (obr. 1).

Požadavek na částečnou zálohu

  • Vystavíte nový záznam nebo otevřete detail existujícího dokladu.
  • Přejdete na kartu Součet (obr. 1).
  • Předpokládaný postup je, že částku požadované zálohy zadáte. Po zadání částky a přesunutí kurzoru do dalšího pole, se otevře okno Zálohové faktury (obr. 1), které umožní připojit (výchozí volba) nebo vystavit zálohové faktury k zadané částce.

Dialog Doklad, karta Součet, dialog Zálohy - Zálohové faktury

Obrázek 1: Příklad dialogu Doklad, karta Součet, dialog Zálohy – Zálohové faktury.

Požadavek na celkovou zálohu

Jestliže částku zálohy do pole Požadovaná záloha nezadáte (obr. 2) a kliknete na tlačítko pro otevření rozpisu záloh, předvolí se celková částka faktury (zakázky). Pro vyhledání vhodné zálohové faktury nebo pro vystavení nové se nabídne celková částka dokladu.

  • Pokud nechcete přidat požadovanou zálohu v celkové výši, můžete částku zálohy změnit přepsáním částky, nebo zadáním procentní hodnoty (obr. 2).
  • Jestliže vám ani jeden z uvedených postupů nevyhovuje, doporučujeme postupovat výše uvedeným způsobem – zadat částku požadované zálohy na doklad do pole Požadovaná záloha (obr. 1).

Dialog Doklad, karta Součet, dialog Zálohy - Zálohové faktury

Obrázek 2: Příklad dialogu Doklad, karta Součet, dialog Zálohy – Zálohové faktury.

Omezit na uhrazenou zálohu

Nad vydanými (a přijatými) fakturami se v dialogu záloh vyskytuje prvek funkce Možnosti. Klepnutím na něj se otevře okno s volbami, zda se má/nemá omezovat požadovaná záloha výší uhrazené zálohy (obr. 3).

  • Jestliže omezení zapnete, průvodce při přidání zálohy do seznamu záloh omezí částku požadované zálohy podle uhrazené zálohy.
  • Po klepnutí na tlačítko Dokončit průvodce zkontroluje, jestli požadovaná záloha není vyšší než uhrazená. Pokud ano, jste informováni a chybu je třeba opravit.

Možnosti fakturace záloh

Obrázek 3: Možnosti fakturace záloh.

 

Navazující dokument

  • Dialog Zálohy – příklad přiřazení existující zálohy k dokladu.

Odpočet zdaněné uhrazené zálohy

Při připojení zálohové faktury (zálohových faktur) k faktuře se kontroluje, zda byly k zálohovým fakturám vystaveny Daňové doklady o přijetí platby (dále DDoPP). Pokud ano, odečte se již vykázané DPH od DPH uvedeného na faktuře.

Přiřazení částek z DDoPP k faktuře probíhá takto:

  • Nejdříve se přiřadí zálohy podle položek: prochází se všechny položky z DDoPP, které souvisejí s fakturou. Pokud je nalezena na faktuře položka se stejnou částkou a stejnou sazbou (21 %=21 %) jako na některém z DDoPP, tak se tato částka a sazba odečte.
  • Potom se odepisují položky z DDoPP, kde je stejný typ sazby (Základní=Základní nebo Snížená=Snížená, tj. 21 %=21 % ale také 21 %=20 %).
  • Potom se odepisují položky z DDoPP bez ohledu na sazbu.
  • Zdaněné položky z DDoPP se odepisují jen do výše uhrazené / požadované zálohy (podle toho, co je vyšší).

Poznámka: Sazby DPH nemusí odpovídat skutečnosti.

Odpočet zdaněné uhrazené zálohy v cizí měně

V rámci legislativních změn jsme odstranili možnost odpočtu záloh kurzem úhrady v souladu s § 37 odst. 3 zákona o DPH, protože zákon tuto variantu odpočtu nepřipouští. Viz Odpočet DPH zdaněných záloh na koncové faktuře v cizí měně.

Aktuální funkčnost a vzhled dialogu Možnosti fakturace záloh (obr. 4) nabízí pouze dvě původní volby sekce Omezit na uhrazenou zálohu a to:

  • Radio button - Přepínač Používat požadovanou zálohu
  • Radio button - Přepínač Používat uhrazenou zálohu

Okno otevřete z dialogu Záloh, klepnutím na tlačítko Možnosti (obr. 3).

Pokud je zálohová faktura vystavena v cizí měně, přijatá úhrada, DDoPP a faktura jsou také ve stejné cizí měně, uplatňují se dva způsoby odpočtu zdaněné zálohy v závislosti na nastavení v okně Možnosti fakturace záloh (obr. 4).

  • Okno otevřete z dialogu Záloh, klepnutím na prvek – link Možnosti (obr. 3).
  • Radio button - Přepínač DPH zdaněné zálohy přepočítat kurzem úhrady
    • Toto je výchozí nastavení Varia. DPH se odečte tak, jak je uvedená na DDoPP.
  • Radio button - Přepínač DPH zdaněné zálohy přepočítat kurzem faktury
    • Od dubna 2019 platí novela zákona o DPH, která v §37a stanoví, že se DPH počítá z cizí měny kurzem platným ke dni zdanitelného plnění. Vario řeší tento požadavek tím, že vypočte odečítanou DPH v korunách z cizí měny vynásobením kurzem faktury. Při tomto způsobu se bude lišit částka v korunách uvedená na DDoPP od částky uvedené na faktuře.

Možnosti fakturace záloh

Obrázek 4: Možnosti fakturace záloh.

Vložené částky odpočtu záloh nelze upravovat

  • Částky nelze upravit. Můžete upravit pouze předkontaci, středisko a poznámku.

Vrácení úhrady zálohové faktury

Vrácení úhrady zálohy, která nebyla zdaněna daňovým dokladem o přijetí platby, je možné.

  • Při vrácení úhrady zálohové faktury se kontroluje, zda je uhrazená částka použita na úhradu faktury, zakázky nebo je vystaven daňový doklad o přijetí platby (DDoPP). Pokud ano, nelze vrátit úhradu bez otevření dokladu vystaveného k záloze a odebráním uhrazené zálohy. Při vrácení dalších úhrad zálohové faktury, které neovlivňují výši uhrazené zálohy na těchto dokladech, lze tyto úhrady vrátit.

 

Související dokumenty