DPH – registrace k DPH v zemi mimo EU

Obsah:

Napoveda Pro hledání informací na stránce použijte Pro hledání informací na stránce použijte klávesovou zkratku Ctrl+F nebo stránku pro hledání.

Obrazová dokumentace je ilustrační, neslouží jako závazný příklad nastavení a v detailech se může lišit od skutečnosti.

Úvod

Vario podporuje zpracování DPH pro plátce registrované k DPH v zemích mimo Evropskou unii, například v Norsku nebo Velké Británii. Princip fungování je obdobný jako u registrace k DPH v rámci EU nebo systému OSS.

V nastavení Naše firma zadáte další DIČ a stát, ve kterém bylo toto DIČ přiděleno. Na dokladech pak lze v poli DPH doklad vybrat odpovídající kód státu a používat uživatelsky definované sazby DPH včetně zdanitelných plnění specifických pro danou zemi.

Nastavení a použití podrobně

1. Zadání DIČ a státu registrace

V dialogu Naše firma se vyplní DIČ a stát, ve kterém bylo DIČ přiděleno.

  • U DIČ pro země EU není stát povinný.
  • U DIČ pro země mimo EU nebo mimo systém VIES je zadání státu povinné.

V dialogu Naše firma se vyplní DIČ a stát, ve kterém bylo DIČ přiděleno

2. Sazby DPH

V číselníku DPH se pro každý stát vyplní odpovídající sazby DPH.

V číselníku DPH se pro každý stát vyplní odpovídající sazby DPH

3. Zdanitelná plnění

V nastavení zdanitelných plnění se uvedou plnění, která je uživatel povinen v dané zemi vykazovat.

  • Plnění se definují podle potřeby pro každou zemi zvlášť.

V nastavení zdanitelných plnění se uvedou plnění, která je uživatel povinen v dané zemi vykazovat

4. Řádek v přiznání k DPH

Zdanitelná plnění se doplní na řádek 26 přiznání k DPH (PDPH).

Zdanitelná plnění se doplní na řádek 26 přiznání k DPH (PDPH)

5. Předkontace

Zdanitelná plnění se uvedou také v nastavení předkontací, aby bylo možné správně zaúčtovat DPH.

Zdanitelná plnění se uvedou také v nastavení předkontací, aby bylo možné správně zaúčtovat DPH

Použití registrace k DPH ve třetí zemi

1. Vystavení dokladu

Při vystavení daňového dokladu se vloží kontakt.

  • Pokud je ISO kód země kontaktu shodný se státem některého DIČ uvedeného v nastavení firmy, nastaví se místo plnění automaticky podle tohoto kódu.
  • Místo plnění lze také ručně vybrat nebo upravit pomocí pole DPH doklad.

Pokud je ISO kód země kontaktu shodný se státem některého DIČ uvedeného v nastavení firmy, nastaví se místo plnění automaticky podle tohoto kódu

2. Sazby a plnění na dokladu

Pokud je v poli DPH doklad uveden kód země plnění, nabídnou se v položkách dokladu:

  • sazby DPH definované pro danou zemi,
  • zdanitelná plnění odpovídající dané zemi.

Sazby a plnění na dokladu

3. Tisk dokladu

Při tisku dokladu se použije DIČ odpovídající zemi plnění.

Při tisku dokladu se použije DIČ odpovídající zemi plnění

4. Přiznání k DPH (PDPH)

Při sestavení přiznání se na řádku 26 uvede základ DPH podle zdanitelného plnění.

5. Zaúčtování dokladu

DPH se zaúčtuje na účet podle nastavené předkontace.

 

Související dokumenty